En ce début d’année vous avez pris des bonnes résolutions ? Et notamment celle de faire fructifier votre argent ? Rien de mieux alors que de le placer stratégiquement ! Vous pouvez alors opter pour un
Fonds d’Investissement de proximité ou FIP dans un territoire intéressant… Et pourquoi pas dans les DOM-TOM ?

Il vous faudra néanmoins en savoir un peu plus pour pouvoir faire votre choix en connaissance de cause, parmi les différents fonds ultramarins disponibles sur le marché.

Afin de vous accompagner à accomplir votre bonne résolution, focus dans cet article sur le FIP Mascarin Capital !

FIP Mascarin Capital : présentation

On ne peut pas commencer sans présenter le FIP Mascarin Capital.
Un tel fond a vocation à dynamiser le développement de diverses Petites et Moyennes Entreprises d’Outre-Mer en investissant de l’argent. Ces entreprises appartiennent à différents secteurs qui peuvent aller des énergies renouvelables, au tourisme en passant par l’agro-alimentaire.
Ce fond est géré par Vatel Capital.

Qu'est-ce qu'un FIP ?

Mais il est légitime de se demander ce qu’est un FIP ?

Selon l’article 26 de la loi pour l’initiative économique du 1er aout 2003, le Fond d’Investissement de Proximité est un Fonds Communs de Placement à Risques ou FCPR particulier. Une spécificité qui est notamment lié au fait que 70% des actifs de ces fonds se doit d’être constitué par des actifs situés chez des PME européennes, mais aussi respecter un certain nombre de règles :
  • Une telle entreprise se doit d’employer au moins 250 personnes
  • De disposer chaque année d’un Chiffre d’Affaires n’excédant pas les 50 millions d’euros
  • De se voir soumise à l’Impôts sur les Sociétés ou IS
  • Et enfin d’avoir une activité localisée dans une zone composée de 4 régions limitrophes

Qu'est-ce que le FIP Mascarin Capital ?

Le FIP Mascarin Capital en plus de son statut spécifique propre à sa nature de FIP dispose aussi de particularités qui sont propres à son implantation dans les territoires d’Outre-Mer.
Il se caractérise ainsi par :
  • Un portefeuille composé uniquement de participations au seins de PME ultramarines et ce en Guadeloupe, Guyane, Martinique, Mayotte, La Réunion, à Saint-Barthélemy, Saint-Martin, Saint-Pierre-et-Miquelon, en Nouvelle-Calédonie, en Polynésie française et dans les îles Wallis et Futuna.
  • De participations qui peuvent prendre la forme soit
  • D’actions
  • D’avances en compte-courant
  • D’obligations convertibles
  • Une gestion dynamique de la partie libre. Cela signifie que la partie dite libre du fonds, sera soumis à une gestion active par le biais de produits de taux ou autres OPCVM.
… En plus d’un certain nombre d’avantages fiscaux qu’elle confère à ces investisseurs !

Quels sont les avantages fiscaux ?

Le FIP Mascarin Capital permet ainsi deux choses :
  1. De profiter d’une réduction de ses Impôts sur le revenu au moment de la souscription, et ce à hauteur de 30% de la somme investie. En respectant évidemment la limite de 7200€ maximum pour un couple et de 3600€ pour une personne seule.
  2. De profiter d’une exonération d’impôt sur les plus-values réalisés au moment de retirer les fonds. Cela ne concerne pas les prélèvements sociaux.

Qui peut souscrire ?

Pour finir, qui peut prétendre à investir dans de tels fonds ?

Jusqu’en 2017, il n’était pas possible pour uen personne ne résidant pas dans les DOM-TOM de pouvoir profiter d’un tel placement. Mais depuis la mise en place de la loi Egalité réelle d’Outre-Mer, la souscription a été élargie à l’ensemble des contribuables français.

  1. Le réservoir de PME est-il suffisant pour investir de manière sélective ? +-

    Complètement ! Si l’on exclut les entrepreneurs individuels, les DOM comptaient pas moins de 30000 TPE et PME en 2012. Le réseau d’entreprises des départements d’outre-mer est ainsi beaucoup plus dense que celui de la métropole.

  1. Qui est le gestionnaire du FIP Mascarin Capital ? Et son dépositaire ? +-

    Pour le FIP Mascarin Capital, le gestionnaire est Vatel Capital et son dépositaire la Société Générale.

  1. Les PME ultramarines sont-elles plus risquées que les PME du continent ? +-

    Non. Les risques sont les même et sont le plus souvent les risques de défaut ou autres risques de liquidité.

  1. Est-il possible de retirer mon investissement avant la date limite fixée par Vatel Capital ?+-

    Hormis dans certains cas particuliers fixés par la loi, il n’est pas possible de revendre ses participations sans subir la perte de l’avantage fiscal.



Sources
https://www.meilleursfcpi.com/mascarin-capital-n2/
https://www.vatelcapital.com/souscrire-fcpioufip/fip-mascarin-capital-2/
https://www.haussmann-patrimoine.fr/placements-financiers/defiscalisation/fip-fonds-investissement-proximite/fip-mascarin-capital-numero-1/
https://www.arobasfinance.fr/produit-financier/capital-risque/fip-outre-mer/mascarin-capital-ndeg2

Les dernières nouveautés